Para agregar IVA del 16%, multiplica el precio sin IVA por 1.16. Para quitar IVA a un total que ya lo incluye, divide entre 1.16. Nunca restes simplemente 16% a un total con IVA: daría un resultado incorrecto.
¿Cuánto es el IVA en México?
La tasa general de IVA en México es 16%. La Ley del IVA establece esa tasa general y señala que el impuesto se traslada de forma expresa y por separado. Eso explica por qué, en una cotización o factura, normalmente ves tres datos: subtotal, IVA y total.
“IVA 16” no significa que todos los productos o servicios siempre lleven 16%. Hay actos con tasa 0%, exentos y otros tratamientos. Esta guía resuelve el cálculo aritmético de la tasa general; antes de aplicar IVA a un producto o factura, confirma que esa tasa es la correcta para tu operación.
Fórmula para calcular IVA de una cantidad
La pregunta clave es sencilla: ¿tu cantidad está antes de IVA o ya es un importe con IVA incluido? A partir de ahí, usa una de estas fórmulas.
| Si tienes… | Fórmula con IVA 16% | Qué obtienes |
|---|---|---|
| Una cantidad sin IVA | IVA = subtotal × 0.16 Total = subtotal × 1.16 | El IVA por agregar y el precio con IVA. |
| Un total con IVA incluido | Subtotal = total ÷ 1.16 IVA = total − subtotal | El precio sin IVA y el IVA ya contenido. |
| Solo quieres el impuesto de un subtotal | IVA = subtotal × 0.16 | El monto del IVA, sin modificar el precio. |
Atajo mental: 16% equivale a 0.16 y “más IVA” equivale a multiplicar por 1.16. Para “menos IVA” cuando el total ya incluye impuesto, divide entre 1.16.
Cómo agregar IVA a un precio
Si vendes un artículo en $850 antes de IVA, el cálculo es $850 × 0.16 = $136 de IVA. El precio con IVA es $850 × 1.16 = $986. Así se aumenta el IVA a una cantidad correctamente.
Cómo quitar IVA a una cantidad
Si el cliente pagará $986 y ese importe ya tiene IVA incluido, divide $986 ÷ 1.16. El resultado es $850 de subtotal; al restarlo del total, sabes que el IVA es $136. Para sacar el IVA de un precio total, la división es el paso indispensable.
Ejemplos: subtotal, IVA y total
Estos casos muestran cómo se calcula el IVA de una cantidad con la tasa general. Redondea a dos decimales para mostrar importes monetarios, pero conserva precisión en tus registros según el criterio que use tu sistema contable.
| Caso | Operación | Resultado |
|---|---|---|
| Agregar IVA a $1,000 | IVA: $1,000 × 0.16 Total: $1,000 × 1.16 | IVA: $160.00 Total: $1,160.00 |
| Quitar IVA de $1,160 | Subtotal: $1,160 ÷ 1.16 IVA: $1,160 − $1,000 | Subtotal: $1,000.00 IVA: $160.00 |
| Sacar IVA de $5,000 | Subtotal: $5,000 ÷ 1.16 IVA: $5,000 − $4,310.34 | Subtotal: $4,310.34 IVA: $689.66 |
| Calcular IVA de $2,500 sin IVA | $2,500 × 0.16 | IVA: $400.00 Total: $2,900.00 |
Para no hacerlo manualmente cada vez, usa nuestra calculadora de IVA México. Te permite calcular una cantidad más IVA, una cantidad menos IVA y el desglose completo desde un mismo lugar.
Cómo sacar el IVA por cobrar
Al preparar una cotización, primero define el precio base que necesitas cobrar por tu producto o servicio. Si ese precio es sin IVA y a la operación le corresponde 16%, calcula el impuesto y muestra el total. Si anuncias un precio final, deja claro que es “IVA incluido” y usa la división entre 1.16 cuando necesites conocer el subtotal.
Define tu base
Confirma si el valor que tienes es un precio sin IVA o un total que ya contiene IVA.
Aplica la fórmula correcta
Multiplica por 1.16 para sumar IVA; divide entre 1.16 para desglosarlo de un total.
Comunica el desglose
Presenta subtotal, IVA y total de manera consistente en cotizaciones, tickets y facturas.
Este método sirve tanto para calcular IVA de un producto como para una venta completa. Mantener un mismo criterio evita confundir un “precio más IVA” con un “precio IVA incluido”.
Calcular IVA y retención: no los mezcles
El IVA trasladado, el IVA acreditable y una retención son conceptos distintos. Para una operación con retención, calcula primero el IVA sobre la base que aplique y después determina la retención conforme a las reglas específicas de esa operación. No existe una sola fórmula para restar retenciones a todas las facturas.
Si debes emitir o revisar un CFDI, verifica el tipo de operación, la tasa y los impuestos por separado. El SAT indica que, cuando corresponde, el impuesto trasladado debe expresarse por separado en el comprobante. Para casos con proveedores, servicios profesionales, plataformas o tasas especiales, busca orientación fiscal antes de cobrar o declarar.
Dudas frecuentes sobre calcular IVA
¿Cuánto es el IVA en México?
La tasa general es 16%. Sin embargo, hay operaciones con tasa 0%, exentas o tratamientos distintos. Antes de calcular, confirma cuál corresponde al producto, servicio y operación.
¿Cómo agregar IVA a una cantidad?
Si tienes un precio sin IVA y aplica la tasa general, multiplícalo por 1.16. Por ejemplo, $1,000 × 1.16 = $1,160. El IVA trasladado es $160.
¿Cómo quitar IVA a una cantidad o a un precio?
Si el importe ya incluye IVA de 16%, no restes 16% directamente: divide el total entre 1.16. Después, resta ese subtotal al total para obtener el IVA.
¿Cómo sacar el IVA de un total?
Primero calcula el subtotal: total ÷ 1.16. El IVA es total − subtotal. Con un total de $5,000, el subtotal es $4,310.34 y el IVA es $689.66.
¿Cuál es la fórmula para calcular IVA?
IVA por agregar = subtotal × 0.16. Total con IVA = subtotal × 1.16. Si el IVA ya está incluido: subtotal = total ÷ 1.16 e IVA = total − subtotal.
¿La calculadora IVA SAT es oficial?
La calculadora de esta página es una herramienta independiente y no está afiliada al SAT. Sirve para operaciones aritméticas; para obligaciones, tasas especiales, CFDI o retenciones revisa la norma aplicable y, de ser necesario, consulta a un profesional fiscal.
¿Cómo calcular IVA y retención?
Calcula cada impuesto por separado sobre la base que corresponda y aplica las reglas fiscales de la operación. Una retención no se debe asumir ni restar con una fórmula universal; depende, entre otros factores, del tipo de servicio y de las partes involucradas.
¿Qué diferencia hay entre tasa 0% y exento?
Ambas situaciones no generan un IVA trasladado al 16%, pero su tratamiento fiscal no es el mismo. No las sustituyas por una operación de “quitar IVA”; valida la clasificación de tu caso.
Fuentes y nota importante
Esta herramienta y guía son informativas; no sustituyen asesoría contable o fiscal. Las tasas y obligaciones dependen de la operación concreta.
- SAT: Ley del IVA, artículo 1 — tasa general y traslado del impuesto.
- SAT: requisitos para expresar impuestos en CFDI.
- SAT: diferencia entre tasa 0% y actos exentos.